Shaxsiy moliyaviy reja - bu maqsadingizga erishish va moliyaviy mustaqillikka erishish yo'lidagi birinchi qadamdir. Boy odamlarning aksariyati o'zlarining moliyaviy rejasiga ega, buning natijasida ular o'zlarining pul oqimlarini to'g'ri boshqaradilar va bu qanchalik oddiy ko'rinmasin, bu ularga yanada boyib ketish va moliyaviy xavfsizlik nuqtai nazaridan o'zlarini ishonchli his qilish imkonini beradi. Yaxshi ishlab chiqilgan reja ketma-ket harakatlarning ma'lum bir algoritmini beradi, ularning amalga oshirilishi sizga eng kam xarajat bilan mo'ljallangan maqsadingizga erishishga imkon beradi. Hatto oddiy reja sizni yanada barqaror his qilish, qarzlardan xalos bo'lish, vositalar bilan yashash va moliyaviy ahvolingizni sezilarli darajada yaxshilash imkonini beradi.

Aksariyat odamlarning aniq moliyaviy rejasi yo'q. Ammo shunga qaramay, ular hali ham ba'zi istaklarga ega. Va bu hayotda nimani xohlaysiz degan savolga javoblar quyidagicha bo'ladi:

• ko'p pul KO'P PUL;
• kvartira;
• dengiz bo'yidagi yozgi uy yoki uy;
• kapitaldan foiz evaziga ishlamaslik va yashash;
• avtomobil;
• ko'p sayohat qilish;
• qarzlarni to'lash.

Davom etish. Biz ulardan so'raymiz: "Siz bunga qanday erishmoqchisiz?". Va keyin uzoq pauza bo'ladi. Biror kishi boshida nimanidir aylantira boshlaydi, o'ylaydi va shunday bir narsani beradi: "Kelajakda ko'proq pul topamanmi?" (lotereyada yutib olish va boy meros olish hisobga olinmaydi).

Yana qancha? Va qachon sodir bo'ladi? Va buning uchun nima qilyapsiz? Va agar daromad ko'paysa, keyin nima qilish kerak? Kelajakda oylik daromadingizni yaratadigan o'z pulingiz hisobiga ishlamaslik va yashashni qanday xohlaysiz? Va buning uchun sizga qancha pul kerak?

Va bunga javoban, sukunat yoki umuman tushunarsiz narsa.

• moliyaviy reja nima uchun kerak va u nima beradi;
• maqsadlarni qanday shakllantirish kerak;
• misollar bilan 4 bosqichda to'liq kompilyatsiya algoritmi;
• xatolardan qanday qochish va maqsadga erishish samaradorligini oshirish.

Maqola juda katta hajmli bo'lib chiqdi. Lekin men hamma narsani hisobga olishga harakat qildim. Uni o'qib bo'lgach, siz o'zingizning rejangizni to'g'ri tayyorlash haqida to'liq ma'lumot olasiz.

Moliyaviy reja nima uchun?

Shaxsiy moliyaviy reja (PFP) nima? Bu barcha nuanslarni hisobga olgan holda, eng kam to'siqlar va qiyinchiliklar bilan to'g'ri yo'lda ko'zlangan maqsadlar sari harakatlanishga yordam beradigan o'ziga xos xarita, o'ziga xos qo'llanma. Agar siz hayotning boshqa sohalari bilan taqqoslasangiz, o'xshashlik qilishingiz mumkin. Aytaylik, Oltoyga mustaqil ravishda mashinada sayohat qiling. Bu joyga xavfsiz borish uchun siz bilishingiz kerak: yo'l xaritasi, masofa va shunga mos ravishda yoqilg'i uchun qancha pul kerakligi, sayohat vaqti, tegishli xarajatlar (oziq-ovqat, tunash va h.k.), zarur narsalar. yo'lda. Bunday bilimlar bilan siz mo'ljallangan nuqtaga osongina erishishingiz mumkin, maksimal qulaylik. Rejada ushbu nuqtalardan birining yo'qligi jiddiy to'siqlarga olib kelishi mumkin, bu erga etib bormaslik (yo'lda pul tugadi).

Rejani tuzish sizga bir soatdan ko'proq vaqtni oladi, agar u etarlicha jiddiy bo'lsa, ehtimol 2-3 soat. Ammo sarflangan vaqt maqsadingizni aniq ifodalash va eng muhimi, unga qanday erishish mumkinligini tushunish imkonini beradi.

Yaxshi belgilangan moliyaviy rejaga ega bo'lgan odamlar o'z maqsadlariga yo'qlarga qaraganda bir necha baravar tezroq erishadilar.

Moliyaviy rejani tuzish bosqichlari

LFPni kompilyatsiya qilishni qanday boshlash kerak? Rejani shakllantirish bir necha ketma-ket bosqichlardan iborat.

1-bosqich. Maqsadni belgilash

Moliyaviy rejani tuzish har doim maqsadlarni belgilashdan boshlanishi kerak. Siz erishmoqchi bo'lgan narsa shu. Maqsadlar uzoq muddatli yoki qisqa muddatli bo'lishi mumkin. Muhim emas, muhim va juda muhim yoki global. Bundan tashqari, maqsadlar aniq va eng yaxshi pul bilan ifodalangan bo'lishi kerak. Misol uchun, men yangi mashina, kvartirani ta'tilga tejashni xohlayman - bir tomondan, bu maqsadlar, lekin boshqa tomondan, ular mutlaqo ma'lumotga ega emas. Buni shunday shakllantirish yaxshiroq bo'lardi - men xohlayman:

• 30 000 dollarga yangi BMW avtomobili;
• Shaharingiz markazida 5 million rublga 3 xonali kvartira;
• dam olish uchun 100 000 rublni tejash.

Demak, bizda aniq maqsadlar bor. Va endi ularga erishish uchun qancha pul kerakligi aniqroq bo'ladi.

2-bosqich. Muvaffaqiyatga erishish uchun vaqt jadvali

Maqsadlar belgilandi. Endi siz ularga erishishni rejalashtirgan vaqtni aniqlashingiz kerak. Aniq sanalar bo'lmasa, maqsad xayoliy va uzoqqa aylanadi. Xususan, yuqoridagi misollar uchun buni qilishingiz mumkin:

• 3 yil ichida BMW sotib oling;
• 10 yil ichida kvartira;
• ta'til - kelgusi yilning may oyiga qadar to'planadi.

Muddat va maqsadlar sizning moliyaviy imkoniyatlaringizdan kelib chiqib, real tarzda belgilanishi kerak. Bir million dollarlik uy va hisobda bir necha million dollarga ega bo'lish orzusi, albatta, yaxshi. Ammo agar siz mamlakatda o'rtacha maosh olsangiz, rejangiz boshidanoq muvaffaqiyatsizlikka uchraydi. Shuningdek, 1 ming dollar maosh bilan 2 yil ichida 100 ming dollarlik kvartirani yig'ish maqsadi ham bor. Realistik bo'ling.

3-bosqich. Aktivlar va passivlar

Bu eng muhim nuqta. Va uning to'plamida vaqtning sherning ulushi ketadi. Va 90% sizning maqsadlaringizga erishishdagi muvaffaqiyatga bog'liq.

Har oy qancha pul tejashingiz mumkinligini o'zingiz aniqlashingiz kerak. Avval siz byudjetingizdagi aktivlar va majburiyatlar hajmini aniqlashingiz kerak. Ya'ni, siz qancha pul olasiz va sarflaysiz. Farqi ajratilishi mumkin bo'lgan miqdor bo'ladi.

Aktivlar sizga pul yoki daromad keltiradigan narsalardir.

Majburiyatlar - pulni, ya'ni xarajatlaringizni oling.

Biz aktivlar va majburiyatlar jadvalini tuzamiz.

Har bir xarajat moddasini tiyingacha yaxshilab bilish shart emas. Siz dastlab ma'lumotlarni taxminan "ko'z bilan" shakllantirishingiz mumkin. Bu erda eng muhimi, sizning daromadlaringiz va xarajatlaringizning umumiy rasmini ko'rish va u yoki bu xarajatlarning umumiy miqdorini qaysi nisbatda tashkil etishini ko'rishdir.

Jadval shuni ko'rsatadiki, har oyda sof balans 9000 rublni tashkil qiladi. Bunga asoslanib, siz o'z maqsadlaringizni va ularga erishish vaqtini to'g'rilashingiz kerak.

Albatta, ushbu bosqichdan boshlab, keyin muddatlarni shakllantirishga o'tish mantiqiyroq bo'lar edi. Lekin men buni shu tartibda qilishni maslahat beraman. Nega? Agar sizda qancha pul qolganini va ushbu rejalar asosida rejaga erishishgacha bo'lgan davrni darhol aniqlagan bo'lsangiz, unda siz shu erda tugatgan bo'lardingiz. Istalgan va haqiqiy sanalar o'rtasidagi nomuvofiqlik sizni tuzatish yo'llarini izlashga undaydi.

4-bosqich. Pulni investitsiya qilish

LFP bo'yicha har oyda ajratishingiz mumkin bo'lgan maqsadlar, shartlar va miqdorlarni aniqlagandan so'ng, siz pul bo'sh yotmasligiga, balki qo'shimcha daromad keltirishiga ishonch hosil qilishingiz kerak. Maqsadlar va vaqt oralig'iga qarab, daromad olish uchun turli xil moliyaviy vositalardan foydalanishingiz mumkin. Bu erda quyidagi qoida qo'llaniladi: maqsadlaringizga erishish muddati qanchalik uzoq bo'lsa, shunchalik xavfli va foydali vositalarga sarmoya kiritishingiz kerak bo'ladi.

Bir necha misol.

1. 1 yildan keyin ta'til puli. Belgilangan vaqtda sizda ma'lum miqdor bo'lishi kerak, bu ham chipta, ham tegishli xarajatlar uchun etarli. Va bu erda siz uchun eng muhim narsa barqarorlik va xavfsizlikdir. Shuning uchun, eng yaxshi variant deyarli 100% ishonchliligi bilan bank depozitlari. Agar siz chet elga sayohat qilishni rejalashtirmoqchi bo'lsangiz, qo'shimcha ravishda xorijiy valyutada depozit ochish tavsiya etiladi. Shunday qilib, siz rublda to'plangan pul keskin qadrsizlanishi mumkin bo'lganida, o'zingizni dollarning (evro) keskin keskin sakrashidan himoya qilasiz.
2. Farzandingizning ta'lim olishi uchun pul yig'asiz. Pul taxminan 8 yil ichida kerak bo'ladi. Muddati ancha uzoq, shuning uchun past foizli bank depozitlari eng yaxshi variant emas. Siz uchun potentsial daromad 1,5-2 baravar yuqori bo'lgan obligatsiyalar va aktsiyalarga investitsiyalar eng mos keladi. To'lov muddatidan 1-2 yil oldin, aktsiyalarning tushishi ko'rinishidagi noxush vaziyatlardan qochish uchun pulni asta-sekin konservativ vositalarga o'tkazing. Bu erda biz yana bir bor e'tiborimizni bank depozitlari va eng yuqori ishonchlilik darajasiga ega davlat obligatsiyalariga qaratamiz.

Shaxsiy moliyaviy rejalarni tuzishda ko'pchilik bir xil xatolarga yo'l qo'yadi va ko'p omillarni hisobga olmaydi. Birgalikda bu ko'zlangan maqsadlarga erishishni qiyinlashtiradi va ba'zi hollarda ularni imkonsiz qiladi. To'g'ridan-to'g'ri qirg'oqdagi barcha tuzoqlarni bilish va unga qarshi emas, balki oqim bilan borish yaxshiroqdir. Bundan tashqari, bizning maslahatimiz ba'zi hollarda hatto ba'zida jarayoningizni sezilarli darajada tezlashtirishi mumkin.

Haqiqiy bo'lmagan muddatlar va maqsadlar miqdori

Yuqorida aytib o'tilganidek, siz erisha olmaydigan narsani o'zingiz uchun orzu qilishingiz shart emas. Haqiqiy narsalarga e'tibor qaratish yaxshiroqdir. Albatta, maqsad biroz oshirib yuborilishi mumkin. Shunday qilib, orzuingizni amalga oshirish uchun qo'shimcha imkoniyatlarni izlashga undaysiz.

Juda ko'p miqdor

Bu har oyda ajratiladigan miqdorni bildiradi. Albatta, qancha ko'p tejash mumkin bo'lsa, shuncha yaxshi. Lekin siz kamarlaringizni chegaraga mahkamlashingiz va haftasiga 5 tiyin bilan yashashingiz shart emas. Maqsad albatta yaxshi, lekin hozir yashash kerak. Bundan tashqari, doimiy ravishda Sparta sharoitida yashab, siz bir kunda hamma narsaga, barcha maqsad va rejalaringizga tupurish xavfini tug'dirasiz. Shuning uchun, erkinroq nafas olish uchun o'zingizga ozgina moliyaviy zaxira qoldiring.

Intizomning yo'qligi

Maqsadlarni belgilash va reja tuzish - bu urushning yarmi. Hatto bu eng oddiy va eng oson deb ayta olasiz. Oldinda sizni nima kutmoqda - bu siz uchun haqiqiy sinov bo'ladi. Siz bor-yo'g'i bir soat ichida reja tuzishingiz mumkin, lekin unga bir necha oy (yillar, o'n yillar) rioya qilishingiz kerak. Kelajakdagi harakatlaringizning muvaffaqiyati sizning harakatlaringizga bog'liq bo'ladi.

Juda uzoq vaqt

Motivatsiyani saqlab qolish va ko'p yillik, oyma-oy rejaga sodiq qolish juda qiyin. Shuning uchun, uni yana bir necha bosqichlarga bo'ling. Hammaga erishish ancha oson bo'ladi. Va motivatsiya darajasida bo'ladi. Agar siz 10 yil davomida kvartira (qishloq uyi) uchun jamg'arsangiz, u holda 1-bosqichda yil davomida xarajatning 10% yig'iladi. Siz kelajakdagi uy-joyning tasvirlarini hisobga olishingiz mumkin - oshxona, koridor, hammom, hojatxona uchun tejash. Keyin, masalan, to'plangan pul allaqachon 1 xonani, keyin boshqasini sotib olish uchun etarli bo'ladi. O'zingiz uchun shunga o'xshash narsani o'ylab toping.

Inflyatsiya

Negadir, pul qadrsizlanganda deyarli hamma unutadi. Bu, ayniqsa, uzoq vaqt davomida to'g'ri keladi. 10 000 rubl hozir va 10-15 yil oldin ikkita katta farq ekanligiga rozi bo'ling. Ilgari ular ko'proq narsani sotib olishlari mumkin edi. Xuddi shu narsa sizning rejalaringiz uchun ham amal qiladi. Agar siz ma'lum miqdorni to'plashni rejalashtirmoqchi bo'lsangiz, bu vaqt ichida hamma narsaning narxi oshganligi sababli, dastlabki sanaga kelib, bu etarli bo'lmasligi mumkin. Ammo bu erda siz yordamga kelasiz ....

Murakkab foiz

Ular inflyatsiya bilan birgalikda ishlaydi. Umuman olganda, mamlakatda inflyatsiya qanchalik yuqori bo'lsa, investitsiyalarning daromadliligi shunchalik yuqori bo'ladi. Ammo bu erda daromad va joriy inflyatsiya o'rtasidagi farqni hisobga olish kerak. Aynan shu farq sizning haqiqiy daromadingizni ko'rsatadi.

Mamlakatda yillik inflyatsiya 10% bo'lgan yiliga 15% miqdorida pul qo'yganingizdan so'ng, sizning real daromadingiz yiliga 5% bo'ladi.

Ushbu rentabellikni qanday aniqlash mumkin? Aniq raqamni aniqlash juda qiyin. Ammo ma'lum bir o'rtacha interval mavjud:

• Bank depozitlari - yillik real daromad 0 - 3%
• Obligatsiyalar - yillik 2-5%
• Aktsiyalar - yiliga 3-8%.

O'zingiz to'lang

Daromad (ish haqi, bonuslar) olgandan so'ng, biz darhol sizning maqsadlaringiz uchun oldindan ma'lum bo'lgan qismni ajratamiz. Shunday qilib, siz oy oxirida pulni qaerdan olish kerakligi haqida doimiy bosh og'rig'idan xalos bo'lasiz, bunda hamma narsa amalda sarflangan, lekin hali hech narsa kechiktirilmagan. Bundan tashqari, siz bu pulni boshqa "zarur ehtiyojlar" uchun sarflash vasvasasiga tushmaysiz.

Rejaga aniq rioya qilish

Bir tomondan, bu yaxshi, lekin to'liq avtomatik mashinada oldindan rejalashtirilgan hamma narsani ko'r-ko'rona bajarish shart emas. Mavjud imkoniyatlaringiz asosida kichik o'zgarishlar qilishingiz mumkin. Biz sizning maoshingizni oshirdik, sizga yaxshi bonus berdik, yarim kunlik ish topdik - biz rejani tuzatmoqdamiz. Bunday davriy tekshiruv sizga maqsad sari harakatni sezilarli darajada tezlashtirishi mumkin. Ko'p variantlar mavjud: o'rtacha maoshdan ortiq olganingizning hammasini bir chetga surib qo'yish kerak: hammasini to'liq yoki yarmini, qolgan yarmini o'zingizga sarflang yoki yuqoridan kelgan narsaning ma'lum foizini ajratib qo'ying yoki belgilangan butun daromadingizning foizi. Bizda ko'p narsa bor - biz ko'p narsalarni chetga surib qo'ydik, maoshni qisqartirdik - biz orzuga hissa qo'shadigan nisbatda kamaytiramiz.

Xarajatlar va daromadlarni optimallashtirish

Moliyaviy rejangizni tezroq bajarishning eng oson yo'li imkon qadar ko'proq tejashdir. Buni qanday qilish kerak? Faqat ikkita yo'l bor - xarajatlarni kamaytirish va daromadni oshirish. Boshlashning eng oson yo'li - xarajatlarni optimallashtirish. Yana bir bor, yaxshi maqsad yo'lida nimani kamaytirish mumkinligini va nimani butunlay tark etish mumkinligini diqqat bilan tahlil qiling. Ehtimol, siz o'yin-kulgi, spirtli ichimliklar, chekish, kafe va restoranlarda ovqatlanish uchun juda ko'p pul sarflaysiz. Har bir inson o'zini (ozgina yoki butunlay) cheklashdan ko'ra, o'ziga xos narsani topishi mumkin.

Bunday optimallashtirishlardan so'ng siz sezilarli darajada ko'proq pul tejashingiz mumkin, bu oxir-oqibatda maqsadingizga tezroq erishish imkoniyatini beradi. Yoki oldindan belgilangan muddat uchun muhimroq moliyaviy natijaga ega bo'ling. Nimaga e'tibor qaratish kerak? Deyarli har qanday oila kichik optimallashtirishlar tufayli qo'shimcha ravishda 10 dan 30% gacha tejashi mumkin.

O'rtacha yillik daromadi 15% bo'lgan har oy fond bozoriga 3000 rubl sarmoya kiritib, 15 yil ichida sizning hisobingizda 2 million rubl bo'ladi. Ammo badallar miqdorini 5 mingga oshirsangiz, qo'shimcha 800 ming olasiz!

Agar siz daromadingizning 10 foizini ajratib qo'ysangiz, lekin keyin xarajatlaringizni 20 foizga optimallashtirishga muvaffaq bo'lsangiz, bo'sh mablag'laringiz miqdori uch baravar ko'payadi va ishlar 3 barobar tezroq ketadi.

Yozuvlarni qayerda saqlash kerak?

Umuman hisob kerakmi? Yoki pulni tejash va hech narsa haqida o'ylamaslik mumkinmi? Asos sifatida, bu variant ham mumkin. Agar sizda temir iroda, qat'iyat, ajoyib xotira va maqsadlaringiz uzoq muddatli bo'lmasa. Lekin bularning barchasi nima uchun. Shunday bo'lsa-da, yutuqlaringiz va hozir qaysi bosqichda ekanligingizni va sayohatning oxirigacha qancha vaqt qolganingizni (vaqt va pul) kuzatib borish osonroq.

Buxgalteriya hisobining bir nechta variantlari mavjud. Siz daftarni, o'ziga xos daromad-xarajat kitobini boshlashingiz va u erda eslatma qilishingiz mumkin. Ikkinchi variant - kompyuterdagi hamma narsani ofis dasturida, masalan, Excelda yozib olish. Xarajatlar va daromadlarning kerakli moddalarini, shuningdek, maqsadlaringizni o'rnatganingizdan va kiritganingizdan so'ng, siz faqat tegishli ustunlarga raqamlarni qo'yishingiz kerak bo'ladi. Siz hatto namunaviy moliyaviy rejani tayyor Excel elektron jadvaliga yuklab olishingiz va uni o'zingiz uchun biroz o'zgartirishingiz mumkin.

Lekin menimcha, u eskirgan. Biz kompyuter texnologiyalari davrida yashayapmiz va bunday yozuvlarni saqlashni va, xususan, shaxsiy moliyaviy rejaga erishishni sezilarli darajada soddalashtiradigan juda ko'p sonli dasturlar allaqachon yaratilgan. Yagona salbiy - ishlab chiquvchi tomonidan bunday xizmatni yopish ehtimoli. Excel-dagi jadvallar hech qaerga ketmaydi va uchinchi tomon xizmatidagi ma'lumotlar abadiy yo'qolishi mumkin.

Shuning uchun, bu erda siz bir necha yillardan beri ishlaydigan to'g'ri xizmatni tanlashingiz kerak. Shaxsan men bir necha yillardan beri EasyFinance.ru bepul dasturidan foydalanaman.

Ko'p ortiqcha. Buxgalteriya hisobini osonlashtirish, turli xil hisobotlarni tayyorlash orqali o'tmishdagi ma'lumotlaringizga osongina murojaat qilish imkoniyati: avval qancha olgansiz, qancha sarflagansiz, qancha tejalgansiz, u yoki bu xarajatlarning qaysi qismi -jamidan daromad, moliyaviy rejaning qaysi bosqichidasiz va qancha qoldingiz. Bir vaqtning o'zida bir nechta rejalarni amalga oshirishingiz mumkin. Bularning barchasi sichqonchaning deyarli bir marta bosilishi bilan hosil bo'ladi. Va menga ayniqsa yoqadigan narsa, har xil grafiklar, diagrammalar va qiziqarli hisobotlarni yaratish qobiliyati. Excelda bunga erishish qiyin bo'ladi.

Nega bunday aniq sana yo'q? Yangi kompyuter, telefon sotib olish, ta'mirlash uchun tejash kabi kichik maqsadlar uchun olti oy yoki bir yil uchun reja tuzish tavsiya etiladi. Agar maqsadlar globalroq bo'lsa, kvartira sotib olish, qarilik uchun tejash, keyin bir necha yil oldinga reja tuzing. Bu 10, 15 yoki 20 yoshda bo'lishi mumkin. Bundan tashqari, bu davrni bir necha kichikroqlarga bo'lish maqsadga muvofiqdir. Bir necha yil ichida sizga va daromadingizga nima bo'lishini hech kim bilmaydi. Shuning uchun biz albatta keyingi 2-3 yil uchun birinchi rejani tuzamiz, keyin esa sizning imkoniyatlaringizdan kelib chiqib.

Bir nechta LFN bo'lishi mumkinmi?

Ha, albatta mumkin. Bunday holda, ular orasida siz ustuvor bo'lganlarni tanlashingiz kerak, har bir maqsadga erishish uchun moliyaga qaysi nisbatda hissa qo'shishingizni aniqlang. Yana muhim maqsadlar uchun, albatta, siz ko'proq tejashingiz kerak. Ammo 2-3 tadan ko'p bo'lmagan gol bo'lishi ma'qul. Aks holda, siz barcha pullaringizni ularga sarflash va oxir-oqibat bitta maqsadga erisha olmaslik xavfi ostida qolasiz.

Menda faol kredit bor, reja tuzish mantiqiymi yoki birinchi navbatda qarzlarni to'lash yaxshiroqmi?

Kreditni muddatidan oldin to'lash ham moliyaviy rejaning bir turidir. Ammo agar sizning rejalaringizda to'lovdan tashqari boshqa maqsadlaringiz bo'lsa, unda 2 ta variant mavjud. Agar sizda juda qimmat kredit bo'lsa (yiliga 20-30%), albatta, avvalo uni to'lash uchun barcha kuch va mablag'ingizni sarflaganingiz ma'qul. Va shundan keyingina kelajak uchun rejalaringizni shakllantirishni boshlang. Aks holda, siz doimo qizil rangda bo'lasiz. Biz kechiktirilgan pulni yillik 15% ga investitsiya qildik va kredit narxi 2 barobar ko'p.

Agar sizning bepul qarzlaringiz bo'lsa (do'stlaringiz, tanishlaringizdan qarz olgan bo'lsangiz), siz ularga bir qismini to'lov sifatida berasiz, qolgan qismini rejalaringizga yuborasiz.

Ko'p yillar davomida olingan ipoteka krediti alohida turadi. Bu erda ham siz mantiq va imkoniyatlaringizga asoslanib yondashishingiz kerak. Yoki imkon qadar tezroq to'lang, shu bilan mablag'larning katta qismini tejang yoki hamma narsani avvalgidek qabul qiling va kreditlar bo'yicha oylik to'lovlardan tashqari, boshqa moliyaviy rejalaringizni ham amalga oshiring.

Misol bo'yicha moliyaviy rejani tuzish

Yuqorida aytilganlarning barchasiga, barcha tavsiyalar va tavsiyalarga asoslanib, keling, moliyaviy rejani qanday qilib to'g'ri tuzish, uni optimallashtirish va hayotga tatbiq etish misolini ko'rib chiqaylik.

Ivanov Ivan Ivanovich kapitalni to'plashni xohlaydi, bu unga ishini tashlab, kelajakda foiz evaziga yashashga imkon beradi. Uning so'rovlari unchalik katta emas va unga oyiga 30 ming rubl etarli.

Biz maqsad yaratamiz. Oyiga 30 ming - yiliga 360 ming. Biz kapital miqdorini aniqlashimiz kerak, unga egalik qilishimiz va berilgan daromadni ta'minlashimiz kerak.

Ikki yuzning shunday oddiy qoidasi bor. Bu shuni anglatadiki, oylik foyda 200 ga ko'paytirilishi kerak. Nima uchun 200? Bu yiliga 6% konservativ daromadga to'g'ri keladi, ammo mablag'larning deyarli 100% xavfsizligi bilan.

Bizning holatlarimizda biz quyidagilarni olamiz:

30 000 rubl / oy x 200 = 6 000 000 rubl

Maqsad: 6 million rubl

Endi biz joriy moliyaviy holatni, ya'ni aktivlar va passivlarni baholaymiz. Biz stol qilamiz.

Daromad xarajatlardan 5 ming rublga oshadi. Aynan shu miqdor har oyda ajratilishi mumkin. Ammo bunday chegirmalar bilan 100 yilni tejash kerak bo'ladi, Ivanov esa 10 yil ichida, maksimal 15 yilni saqlab qolishni xohlaydi.

Shunday qilib, siz oylik depozitlar miqdorini oshirishingiz kerak. Biz xarajatlarni qisqartiramiz. Keling, nimani xayriya qilishimiz mumkinligini ko'rib chiqaylik. Optimallashtirish eng yaxshi natijalarni berishi uchun siz eng katta maqolalardan boshlashingiz kerak.

Natijada qaror qabul qilindi:

1. Chekishni to'xtating - 3000 rublni tejang.
2. Spirtli ichimliklar narxini pasaytiring - 500 rubl.
3. Ish joyidagi kafelarga sayohatlarni kamaytiring - 2000 rubl.
4. Oziq-ovqat, kiyim-kechaklarni o'ylab va foydali joylarda sotib olish - qo'shimcha minus 3 ming.
5. Dam olish va o'yin-kulgi ham biroz qisqartirildi - yutuq 500 rublni tashkil etdi.

Natijada, har oyda qo'shimcha 9000 rubl qoladi. Jami: oyiga 14 000 rubl xavfsiz tarzda kechiktirilishi mumkin. Bu umumiy daromadning taxminan 30% ni tashkil qiladi.

Bundan tashqari, ba'zida Ivanovga ish joyida qo'shimcha bonuslar beriladi. Bundan tashqari, bu tomonda pul topish uchun sodir bo'ladi. Taxminiy hisob-kitoblarga ko'ra, bu yiliga 100 mingga yaqin daromad keltiradi. Oyiga o'rtacha 8 ming. Ivanov bu pulning bir qismini o'ziga sarflashga qaror qiladi va 5 ming cho'chqachilik bankiga ketadi.

Jami: oyiga 19 mingni byudjetingizga ozgina yoki umuman zarar etkazmasdan keyinga qoldirish mumkin.

Endi biz pulni qaerga investitsiya qilishimizni aniqlaymiz. Maqsad juda jiddiy bo'lgani uchun va bunday moliyaviy rejani amalga oshirish bir yildan ko'proq vaqtni oladi, shuning uchun fond bozoriga, xususan, pul mablag'larini investitsiya qilish eng maqbuldir.

Qimmatli qog'ozlarga investitsiya qilish xavfli investitsiya hisoblanadi, ammo potentsial yuqori daromadga ega. Investitsion davrni ko'paytirish orqali rentabellikni yo'qotmasdan risklarni kamaytirish mumkin.

Inflyatsiya va prognoz qilingan uzoq muddatli foydani hisobga olgan holda, bizda real daromad 6% ni tashkil qiladi. Kalkulyatorda hisoblab chiqamiz, 6 million topish uchun qancha vaqt ketadi. (Bugungi 6 millionga ekvivalent summa desak to'g'riroq bo'lardi, buning uchun ham shu pulga hozir qancha tovar va xizmatlar sotib olish mumkin bo'ladi).

Muddati taxminan 15 yil. Bu sizning moliyaviy rejangizni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan vaqt.

Bir tomondan, muddat ancha uzoq. Ammo Ivanovda voqealar natijasi uchun 4 ta variant bor:

1. U o'z vaqtida maqsadiga erishadi.
2. Oldindan erishing.
3. Belgilangan vaqtga kelib, u barcha rejalarini bajarishga ulgurmaydi. Ammo u allaqachon bir oz kapitalga ega bo'ladi.
4. U hamma narsaga tupuradi va hamma pulni sarflaydi.

Ko'rib turganingizdek, 4 ta natijadan 3 tasi ijobiydir. Ya'ni, ma'lum bir muvaffaqiyatga erishish imkoniyati ancha yuqori.

Agar biror narsa qilsangiz, unda sizda ikkita mumkin bo'lgan voqealar natijasi bor: u ishlaydi yoki u ishlamaydi. Agar siz hech narsa qilmasangiz, unda sizda faqat bitta narsa qoladi.

Ehtimol, bu uzoq muddatli moliyaviy rejani hisoblash investitsiyalar to'g'risidagi ma'lumotlarga qiziqqan odamni professional investordan ajratib turadigan chegaradir.

Rossiya aholisining aksariyati, xuddi o'tmishda investitsiyalar va passiv daromad olish imkoniyati haqida o'ylamaganlari kabi, hozir ham bu haqda o'ylamaydilar. Ehtimol, xuddi shu narsani butun dunyo aholisining aksariyati haqida ham aytish mumkin. Ammo, agar Amerika Qo'shma Shtatlarining bir xil fuqarolarini oladigan bo'lsak, AQSh uy xo'jaliklarining yarmidan ko'pi o'zaro fondlarga investitsiyalarga ega. Garchi o'sha Robert Kiyosaki investitsiya fondlariga investitsiyalarni investorga ko'p narsa bog'liq emasligi uchun tanqid qilsa-da, amerikaliklarning yarmidan ko'pi iqtisodiy o'sishga qayta sarmoya kiritish uchun o'z daromadlarining bir qismini ajratadi. Bu pulni shaxsiy iste'molga sarflash ancha oson bo'lishi aniq. Biroq, uzoq muddatda investitsiyalar ularni yaratgan odamlar uchun ham, pul qo'yilgan mamlakatlar iqtisodiyoti uchun ham ko'proq foyda keltiradi.

Boshqa tomondan, Ikkinchi jahon urushidan keyingi davrda amerikaliklar kreditga yashash, bugungi iste'mol uchun kelajakdagi daromad bilan to'lash odatini haddan tashqari oshirib yubordilar. Aksincha, daromadlar oshganida, xitoyliklar birinchi navbatda iste'molni oshirishga emas, balki kelajak uchun ko'proq mablag'larni tejashga va to'plashga intiladi. Dmitriy Shevtsov o'zining "Dunyo bo'ylab biznes" kitobida "Amerikaliklar, statistik ma'lumotlarga ko'ra, o'z daromadlarining 2% dan ko'pini tejashmaydi, osiyoliklar esa o'z daromadlarining 60% ga yaqinini mahalliy banklardagi depozitlarga qo'yishadi" deb yozadi. Bu pul keyinchalik ma'lum oila a'zolari tomonidan boshqariladigan biznesga investitsiya qilinadi. Shunday qilib, Xitoy va boshqa Osiyo mamlakatlarida shaxsiy jamg'armalar iqtisodiyotning eng muhim dvigatellaridan biriga aylanmoqda.

Ma’lum bo‘lishicha, AQSh va ko‘plab Yevropa davlatlari rezidentlari sarmoyalarda ommaviy ishtirok etish bo‘yicha bizdan oldinda. Va xitoyliklar - jamg'arishning o'sish sur'ati bilan. Aytishga hojat yo'q, oyiga daromadning 60 foizini tejash ajoyib! Tasavvur qiling-a, 50 000 rubl daromad bilan siz 30 000 ni tejaysiz va qolgan 20 000 ga yashaysiz. Qiyin! Bu mumkin emas edi. Ammo bu holda hayot juda zohid bo'lishi kerak.

Boshqa tomondan, oylik daromadingizning 50% dan ko'prog'ini tejash va tejashni haqiqiy emas deb aytish mumkin emas. Misol uchun, so'nggi yillarda men o'zim barcha joriy va rejalashtirilgan xarajatlarga (shu jumladan, barcha asosiy xaridlar, ipoteka to'lovlari, chet elga sayohatlar) daromadimning 20% dan 40% gacha sarflayman. Qolganlari investitsiyalar uchun ketadi. Va bundan oldin, bir necha yil davomida men oylik daromadimning kamida 50 foizini investitsiyalar va yirik xaridlar uchun to'lovlarga sarfladim. Shunday qilib, oylik yashash xarajatlaringizni nazorat ostida ushlab turish va daromadingizning muhim qismini jamg'arma va investitsiyalarga yo'naltirish Rossiyada Xitoydagidan kam emas.

Yana shuni tushunishingiz kerakki, Xitoy aholisining katta qismi asosiy omon qolish uchun etarli daromadga ega. Xitoyda ochlik muammosi nihoyat hal etilganiga o‘n yil bo‘lgani yo‘q. Bungacha butun mamlakat aholisini normal oziqlantirish uchun oziq-ovqat yetarli emas edi. Va Xitoy aholisining katta qismi muntazam ravishda och qolishgan.

Hozir ham mamlakat aholisining katta qismini kam ta’minlangan dehqonlar tashkil etadi. Ularning daromadi oyiga 100 dollar maosh oladigan Pekindagi qurilish ishchisi bilan solishtirganda juda kam. Tasavvur qiling-a, bu 100 dollardan 60 tasi jamg'armada saqlanadi va bu xitoylik kishi oyiga qolgan 40 dollarga yashaydi. Uning ham oilasi bo'lsa-chi? Shunday qilib, siz ko'rib turganingizdek, sizning daromadingiz dollar hisobida biroz yuqoriroq bo'lgan afzalliklarga egasiz. Amerikaliklarga kelsak, ularning asosiy qismi ham hasad qiladigan narsaga ega emas. Ularning daromadlarining juda oz qismi jamg'arma va investitsiyalarga ketadi. Va ular o'zlariga osib qo'ygan kredit yuki juda katta. Qiyin paytlarda, ko'plab amerikaliklar uchun yagona variant - ular qarzga olgan narsalaridan voz kechishdir: uy yoki kvartiradan mebel va mashinalargacha. Aks holda, ular kreditga olingan mulkni to'lash uchun etarli mablag'ga ega bo'lmaydilar.

Shunday qilib, har bir mamlakat va har bir madaniyat sarmoya kiritishda o'zining afzalliklari va kamchiliklariga ega. Oxir oqibat, barchasi sizga bog'liq. Agar siz sarmoya kiritishga qat'iy qaror qilsangiz va zarur bo'lgan yillar uchun etarli darajada aniq harakatlar qilsangiz, muqarrar ravishda muvaffaqiyatli investorga aylanasiz.

Biroq, investitsiya muvaffaqiyatining kaliti ko'p yillik mehnatdir. Investitsiya - bu yuz metr emas, balki marafon. Shu sababli, investitsiyalar haqida o'ylaydigan va turli xil investitsiya imkoniyatlarini ko'rib chiqadiganlar orasida ham ko'pchilik hech qachon haqiqiy investor bo'lmaydi. Hammasi ular muayyan variantlarni ko'rib chiqayotgani bilan tugaydi, ammo ular hali ham hal qiluvchi qadam tashlashga jur'at eta olmaydilar. Keyinchalik, ko'p vaqt va investitsiya imkoniyatlari allaqachon yo'qolgan bo'lsa ham, ba'zi bir umidsiz urinishlar hali ham qilinmoqda. Ushbu urinishlarning ba'zilari hatto muvaffaqiyatli bo'lishi mumkin - ammo buning nima keragi bor? Hamma narsa individual urinishlar darajasida qoladi, hech qachon doimiy investitsiya jarayoniga aylanmaydi. Alohida qo'rqoq qadamlar moliyaviy mustaqillikka tez yugurishga aylanmaydi.

Muammo shundaki, boshlang'ich investorlar faqat individual investitsiya sxemalari natijalarini baholaydilar, ularning uzoq muddatli k?m?latif ta'sirini hisobga olmaydilar. Va ayni paytda, albatta, bunday havaskor investorlar kapitalning asosiy qonunlari bilan tanish emas. Ular faqat keyingi qadamni taxmin qilmoqdalar - million sarmoya kiritib, ular bir muncha vaqt o'tgach, bu milliondan 150 yoki 200 ming daromad olishlari mumkin. Va bu aniq emas. Bundan tashqari, aksariyat investitsiyalar xavf bilan bog'liq. Aytaylik, u unchalik jozibali ko‘rinmaydi. Biroq, o'rta va uzoq muddatda bunday daromadlar bilan investitsiya qilingan millionlar o'n millionlarga aylanadi. Va ular kapitalni tashkil qiladi, bu esa juda muhim passiv daromad keltirishi mumkin. Ammo havaskor investorlar aynan shu istiqbolni ko'ra olmaydilar.

Audit o'tkazish

Muvaffaqiyatli investitsiya uchun etishmayotgan tarkibiy qism Moliyaviy rejadir. Uzoq muddatli moliyaviy rejani hisoblash, aniq investitsiya sxemalaridan mavhum va faqat investitsiya kapitalining daromadliligining o'rtacha foizini hisobga olgan holda, sizning investitsiya kapitalingiz yildan-yilga qanday o'sishi mumkinligini tushunishga imkon beradi. Va bu vaqtdan keyin sizga qanday rentabellik berishi mumkin. Biz hozirgina "72-qoida"ga muvofiq birgalikda qilgan hisob-kitoblarimiz misolida, siz bu masalalarda sog'lom fikr odamni shafqatsizlarcha aldashini ko'rgansiz. Agar ko'p yillar davomida muntazam ravishda amalga oshirilsa, oddiy oylik investitsiya qanday moliyaviy kuchga aylanishini odam tasavvur ham qila olmaydi.

Moliyaviy reja sizning moliyaviy kelajagingizni hozirgi kunga etkazish imkonini beradi. Va bundan ham ko'proq - bu kelajakka erishish jarayonini shaffof, nazorat qilinadigan va bosqichma-bosqich qilish. Agar siz investitsiya jarayonining boshida o'zingizning foydangiz uchun ishlatishingiz mumkin bo'lgan moliyaviy resurslarni to'plasangiz va har oy o'z daromadingizning muhim qismini saqlasangiz va investitsiya qilsangiz, Moliyaviy reja sizga 8-10 yildan keyin juda muhim natijani ko'rsatadi. yo'naltirilgan sa'y-harakatlari. Shu bilan birga, bu natijalarni 10 yil ichida qanday ta'minlash haqida o'ylashning hojati yo'q. Bizning oramizda Moliyaviy reja 10 yillik istiqbolda ko'rsatadigan natijalar siz bilan qandaydir bog'liq bo'lishi mumkinligiga hali ham ishonmaysiz!

Buning o'rniga, kelgusi yil uchun Moliyaviy rejada ko'rsatilgan maqsadlar va natijalarga erishishingizni ta'minlashga e'tibor qaratishingiz mumkin. Moliyaviy rejani hisoblash uchun barcha dastlabki ma'lumotlar sizning haqiqiy moliyaviy sharoitlaringizni hisobga olgan holda olinganligi sababli, bu birinchi qadam juda realdir. Shu bilan birga, siz moliyaviy intizomni, pul sarflashda aniqlikni, jamg'arma va investitsiyalar uchun oylik chegirmalarni amalga oshirish majburiyatini rivojlantirasiz. Va investor uchun boshqa ko'plab foydali fazilatlar. Bir yildan so'ng maqsadlar yaqinlashayotganini ko'rasiz. Va keyingi qadamni qo'yish (ya'ni, ikkinchi yil uchun Moliyaviy rejada rejalashtirgan narsani bajarish) birinchisidan ham osonroqdir.

Shunday qilib, yildan-yilga e'tiboringizni bevosita maqsadga erishishga qaratib, lekin uzoq muddatli maqsadni yo'qotmasdan, siz o'zingiz ishlab chiqqan Moliyaviy rejaga amal qilasiz. Agar sizning harakatlaringiz shunchalik muvaffaqiyatli bo'lsa, investitsiya imkoniyatlaringiz ko'p marta oshgan bo'lsa va ilgari rejalashtirilgan oylik ajratmalar miqdori siz uchun juda kichik bo'lib tuyulsa - har doim o'zgargan vaziyatlarni hisobga olgan holda Moliyaviy rejani qayta hisoblashingiz mumkin! Yangi hisob-kitobning yakuniy miqdori (sizning investitsiya kapitalingiz 10 yil ichida) sizni hayratda qoldirishi mumkin. Ammo bu siz ko'rib chiqqan birinchi Moliyaviy rejaning umumiy summasidan kamroq haqiqiy emas. Moliyaviy rejaning navbatdagi qayta hisob-kitobi paytida siz allaqachon investitsiya kapitaliga va oylik passiv daromadga ega bo'lishingiz mumkin, bu sizga bir paytlar erishib bo'lmaydigan orzu bo'lib tuyuldi.

Moliyaviy rejani "qo'llar" bilan - qalam, qog'oz, kalkulyator bilan ko'rib chiqish yaxshidir. Kapitalingizning uzoq muddatli o'sishini qanchalik tez-tez qayta hisoblasangiz, pulingiz qanday ishlashini shunchalik ko'p tushunasiz. Bu muhim - yanada samarali investor bo'lish uchun pulni yaxshiroq tushunish va his qilish kerak. Pul sizning qoningiz va tanangiz bilan ovqatlanishi kerak. Siz ularni nervlar, tomirlar, suyak iligi bilan his qilishingiz kerak. Shuning uchun - o'zingizning investitsiyalaringizni hisoblang. "Qo'llar" uzoq muddatli moliyaviy rejalarni ko'rib chiqadi. Va shundan keyingina Excelda hisob-kitoblaringizni jilolang, yarashtiring va mukammallikka keltiring.

Sizning moliyaviy rejangizni hisoblash vaqti keldi. Har doimgidek, avval biz misol yordamida hisob-kitobni birgalikda bajaramiz. Va keyin siz shaxsiy dastlabki ma'lumotlaringizdan foydalanib, ushbu hisobni mustaqil ravishda takrorlaysiz. Natijada siz o'zingizning shaxsiy, keyingi 10 yil uchun shaxsiy moliyaviy rejangizni olasiz. Sizni ishontirib aytamanki, 2010 yil holatiga ko'ra, rossiyaliklarning atigi 2-3 foizi bunday shaxsiy moliyaviy rejalarga ega, ular aniq raqamlarda hisoblab chiqilgan va qog'ozga yozilgan (yoki kompyuterga kiritilgan). Va siz taxmin qilganingizdek, bular mamlakat aholisining eng badavlat 2-3 foizini tashkil qiladi. Shunday qilib, Moliyaviy rejani hisoblab chiqib, siz juda eksklyuziv klubga a'zo bo'lasiz!

Moliyaviy rejani hisoblash uchun dastlabki ma'lumotlarning birinchi qismi - bu biz siz bilan birgalikda Pulning ABC bo'limida qilgan shaxsiy moliyaviy maqsadlarni hisoblash:

Moliyaviy maqsadlarning ta'rifi: "__" __________20___

Dastlabki bosqich - bu sizning (yoki oilangizning) oylik "yashash" xarajatlarini aniqlash:

Sizning oylik xarajatlaringiz - minimal: sizga (yoki oilangizga) bir oy uchun qancha pul kerak, maksimal tejash sharti bilan: _____ rubl [Budjet-MIN]
Sizga (yoki oilangizga) oyiga qancha pul kerak, oqilona tejash sharti bilan, lekin turmush darajasini pasaytirmasdan: ___ rubl [Budjet-Norma]
Sizga (yoki oilangizga) yuqori turmush darajasiga erishish uchun barcha zarur va mumkin bo'lgan xarajatlar uchun oyiga qancha pul kerak: ___________________ rubl [Budjet-MAX]

Maqsad №1: Moliyaviy himoya - Sizning moliyaviy zaxirangiz.

Bu sizning [Budget-MIN] joriy xarajatlaringizni (oilangizning joriy xarajatlari) 6-12 oy davomida to?lash imkonini beruvchi kapitaldir.

Moliyaviy himoya kapitali-MIN - [Byudjet-MIN x 6]: ______ rubl

Moliyaviy himoya kapitali-NORMA - [Byudjet-MIN x 12]: _____ rubl

Maqsad №2: Moliyaviy ta'minot - kapital, passiv daromad sizning [Budjet-MIN] joriy xarajatlaringizdan oshadi. Passiv daromad - bu sizning vaqtingiz va kuchingizni sarflashingiz shart bo'lmagan daromad.

Passiv investitsiyalar bo'yicha rejalashtirilgan daromad - yiliga _____% dan kam bo'lmagan [ % Pass- taxminiy 20% ]

Ushbu daromadni beradigan investitsiya kapitali miqdorini olish uchun zarur bo'lgan oylik daromad miqdorini ko'paytirish kerak bo'lgan koeffitsient - [RatioPass = 1200/%Pass]: ______ (1200 12 oyga 100%)

Moliyaviy xavfsizlik kapitali-MIN - [ Byudjet-MIN x CoeffPass] : _____ rubl

Moliyaviy xavfsizlik kapitali-NORM - [Budjet-NORM x CoeffPass]: ____ rubl

Maqsad №3 - Moliyaviy erkinlik: passiv daromadi mumkin bo'lgan joriy xarajatlaringizdan oshib ketadigan aktiv.

Moliyaviy erkinlik kapitali - [Budget-MAX x RatioPass]: _____ rubl

Agar siz allaqachon ushbu hisob-kitobni amalga oshirgan bo'lsangiz (men sizdan bu haqda so'raganimdek), u erdan tayyor natijalarni olishingiz mumkin. Agar siz "Pulning ABC" bo'limini o'qiyotganingizda ushbu hisob-kitobni amalga oshirmagan bo'lsangiz, darhol buni hozir qilishingizni so'rayman.

Bizning misolimizda ushbu hisob-kitob natijalari quyidagicha edi:

Misol uchun, "hayot uchun" oyiga 100 000 rubl kerak bo'lgan Moskvalik oilani olaylik. Har holda, sizga eslatib o'tmoqchimanki, moliyaviy maqsadlar va rejalar mustaqil yashovchi shaxs yoki oila uchun ko'rib chiqiladi, agar bu oila (odatda shunday bo'ladi) umumiy uy xo'jaligi va umumiy byudjetni saqlasa.

Maqsad №1- 6 oylik moliyaviy himoya kapitali - bu oila uchun 600 ming rubl.
Passiv investitsiyalarning rejalashtirilgan daromadi [% Pass] yiliga 20% deb taxmin qilinadi.
[FactPass] = = 60

Maqsad №2- moliyaviy xavfsizlik-MIN - bu oila uchun 6 million rubl.

Maqsad №3- moliyaviy erkinlik - munosib turmush darajasini saqlab qolish uchun 300 ming rubl zarur xarajatlar miqdori bilan - bu oila uchun 18 million rubl.

Moliyaviy rejani hisoblash uchun bizga yana bir qancha dastlabki ma'lumotlar kerak bo'ladi:

Shaxsiy moliyaviy reja uchun dastlabki ma'lumotlar

Hisoblash sxemasi: boshlang'ich kapital ma'lum bir foizda investitsiya qilinadi. Buning ustiga oylik qo'shimcha sarmoya kiritiladi (ishlab olingan daromaddan). Har oyda belgilangan miqdor investitsiya qilinadi. Investitsiyalar 12 oydan 10 oy davomida amalga oshiriladi. Qolgan 2 oylik daromad bayramlar va katta xaridlar uchun ajratiladi. Qo'shimcha investitsiyalar miqdori bo'yicha% o'rtacha yillik daromadning 1/2 qismiga muvofiq olinadi.

Hisoblash formulasi:

O'z kapitali yiliga n/a = (Boshlang'ich kapital) x (1 + Yillik daromad %) +

(Oylik investitsiya x 10) x (1 + [ Yillik daromad % ] / 2)

Aytaylik, yilning 10 oyi davomida men har oy ______ rubl sarmoya kiritaman [$oy]

Yil davomida mening sarmoyam miqdori _____ rublni tashkil qiladi [$Yil = $Oy x 10]

Har yili men oylik investitsiyalarimni _______% ga oshiraman [ %Uv- taxminiy 30% ]

Faraz qilaylik, investitsiyamdan olinadigan daromad yiliga kamida _______% bo'ladi [ %Inv- taxminiy 30% ]

Passiv investitsiyalar bo'yicha rejalashtirilgan daromad - yiliga _______% dan kam bo'lmagan [ % Pass- taxminiy 20% ]

Avvalo, men moliyaviy himoya kapitalini to'plashim kerak - MIN. Resurslarimni, shu jumladan asosiy kapitalni shakllantirish uchun mulkimni (agar mavjud bo'lsa) sotish imkoniyatini, shuningdek, rejalashtirilgan oylik investitsiyalarimni hisobga olgan holda, men ____/____gacha ______ rubl miqdorida moliyaviy himoya kapitali-MINni shakllantirishni to'liq yakunlayman. /20____. Shu nuqtada, (!) Moliyaviy himoya kapitalini o'z ichiga olmaydigan investitsiya kapitalimning miqdori _____ rublni tashkil qiladi. [cap1]

Misol uchun, sizga kerak bo'lgan moliyaviy himoya kapitali 180 000 rubl. Siz oyiga 20 000 rubl tejaysiz va 2 oy ichida 600 000 rublga mulkni sotishingiz mumkin. 2 oy ichida siz 600 000 + 20 000x2 - 180 000 = 460 000 investitsiya kapitaliga ega bo'lasiz.

Moliyaviy himoya kapitali-MINni shakllantirish va moliyaviy erkinlikka erishish uchun investitsiya qilishni boshlaganimda mening yoshim ________ yil bo'ladi. [DA]

Keling, moliyaviy rejani hisoblash uchun dastlabki ma'lumotlarni qanday to'ldirish mumkinligini ko'rib chiqaylik. Aytaylik, bizning misolimizdagi Moskva oilasining umumiy daromadi oyiga 150 000 rublni tashkil qiladi. Agar "yashash xarajatlari" oyiga 100 000 rublga to'g'ri kelsa, bu oila oyiga (150 000 - 100 000) = 50 000 rubl sarmoya kiritishi mumkinligini anglatadi.

Keyinchalik. Mening tajribamga ko'ra, yilning 12 oyiga imkon qadar ko'proq vaqtni kechiktirish mumkin emas. Yiliga 10 oyga daromad va "yashash" xarajatlari o'rtasidagi maksimal "delta" ni kechiktirish haqiqatdir. Qolgan 2 oy davomida "Delta" sayohatlarga, ba'zi yirik xaridlarga sarflanadi ... Kilogramm yo'qotishda bo'lgani kabi, juda qattiq rejimni o'rnatishning ma'nosi yo'q, siz hali ham turolmaysiz. Rejim etarlicha qulay bo'lishi kerak, shunda siz unga uzoq vaqt bardosh bera olasiz va kerakli natijani ta'minlaysiz. Agar siz investitsiyalar uchun pul yig'sangiz, vaqti-vaqti bilan o'z hayotingizni ko'ngildagidek yashash uchun tanaffus qilishingiz kerak. Keyin qolgan vaqt investitsiya jarayoni rejalashtirilgan tarzda o'tadi. Mening tajribamga ko'ra, yiliga 2 oylik "dam olish" etarli.

Shunday qilib, oy uchun rejalashtirilgan investitsiyalar miqdorimiz [$Month] = 50 000 rubl.

Yil uchun sarmoya miqdori [$Year] = [$Month] x 10 = 50 000 x 10 = 500 000 rubl.

Albatta, biz 10 yil davomida bir joyda o'tirib, yiliga 10 oy davomida bir xil 50 000 rublni tejashni xohlamaymiz. Aksincha, biz martaba va professional o'sish imkoniyatlarini izlashni rejalashtirmoqdamiz. Va - umuman - daromadning oshishi. Natijada, har yili biz investitsiya kapitalimizga qiladigan oylik ajratmalar miqdorini oshirish. Misol uchun, biz har yili oylik chegirmaning o'sish sur'atini [%Uv] 30% ni belgilashimiz mumkin. Shunday qilib, 2-yil uchun biz 500 000 emas, balki 500 000 x 130% = 650 000 rubl ajratamiz. Uchinchi yil uchun - 845 000 rubl va boshqalar.

Shuni esda tutingki, bu daromadni yiliga 30% ga oshirish kerak degani emas. Bizning misolimizdagi oila oyiga 150 000 rubl oladi va oyiga 100 000 rublni "yashash uchun" sarflaydi. Oyiga 50 000 emas, 65 000 rublni tejash uchun harajatlarni ko'paytirmasdan, oila a'zolaridan birining daromadini oyiga 15 000 rublga oshirish kifoya. Yoki daromadni oyiga 25 000 rublga oshiring, yashash xarajatlarini oyiga 10 000 rublga oshiring.

23 ta mezon bo'yicha o'zingiz savdo bo'limining ekspress auditini o'tkazing va savdo o'sish nuqtalarini aniqlang!

Biznesning ma'lum bir sohasida iqtisodiy faoliyatni amalga oshiradigan har qanday zamonaviy kompaniya rejalashtirish bilan shug'ullanadi. Biznesda rejalashtirish iqtisodiy samaradorlik masalalarida etakchi bo'lmasa ham, hech bo'lmaganda muhim rol o'ynaydi va biznes ko'rsatishi mumkin bo'lgan samaradorlikni oshirishga qaratilgan.

Korxonaning moliyaviy rejasi - bu uzoq muddatli rejalashtirish va naqd pulda mavjud bo'lgan resurslarni operativ boshqarish uchun tuziladigan va yuritiladigan boshqaruv, o'zaro bog'liq hujjatlar guruhining kichik turi. Oddiy qilib aytganda, moliyaviy reja tufayli daromadning rejalashtirilgan va haqiqiy tushumlari, boshqa tomondan, kompaniya faoliyati uchun rejalashtirilgan va haqiqiy xarajatlar o'rtasidagi muvozanat ta'minlanadi.

Yuqori sifatli moliyaviy rejalashtirish orqali erishiladigan kompaniyaning moliyaviy-iqtisodiy holatining muvozanati, ehtimol, korxonaning moliyaviy rejasi kabi boshqaruv vositasidan foydalanishning asosiy foydasidir.

Zamonaviy korxonaning moliyaviy rejalarining turlari

Bugungi bozordagi shiddatli raqobat korxonalarni o'z faoliyati doirasida raqobatbardoshlikni oshirish uchun resurslar va imkoniyatlarni izlab, ancha qattiq ishlashga majbur qilmoqda. Subyektiv ravishda moliyaviy rejalar, shuningdek, biznesning operatsion masalalarida ulardan o'zgaruvchan foydalanish, ushbu boshqaruv vazifalarini aniq kompaniyaning ichki rejalari va resurslariga asoslangan holda hal qilishga imkon beradi, agar iloji bo'lsa, biznesning doimiy qarzlar oqimiga jiddiy bog'liqligini oldini oladi. . Yoki hal qilmasa, hech bo'lmaganda moliyaviy rejalashtirish vositalari orqali tashkilotning iqtisodiy masalalari doirasida muvozanatni shakllantirish.

Shuni ta'kidlash kerakki, korxonalarda moliyaviy rejalar nafaqat rejalashtirish davri (davomiyligi) hajmi, balki tarkibi bo'yicha ham farqlanadi. Ko'rsatkichlar tarkibi yoki rejalashtirish maqolalarining tarkibi ikkita parametrda farqlanadi: maqsad va tafsilot darajasi. Nisbatan gapiradigan bo'lsak, bir kompaniya uchun "kommunal xarajatlar" xarajatlarini guruhlash etarli, boshqasi uchun guruhlashning har bir ko'rsatkichining rejalashtirilgan va haqiqiy qiymati muhim: suv, elektr energiyasi, gaz ta'minoti va boshqalar. Shuning uchun moliyaviy rejalarning asosiy tasnifi rejalashtirish davri bo'yicha tasniflash hisoblanadi, bunda har bir aniq kompaniya moliyaviy rejaning batafsil darajasini mustaqil ravishda tanlaydi.

Qoida tariqasida, Rossiyadagi zamonaviy kompaniyalar moliyaviy rejalarning uchta asosiy turidan foydalanadilar:

• Fin. qisqa muddatli rejalar: maksimal rejalashtirish gorizonti bir yil. Operatsion faoliyat uchun ishlatiladi va kompaniya jamoasi tomonidan boshqariladigan rejalashtirilgan va haqiqiy ko'rsatkichlarning maksimal tafsilotlarini o'z ichiga olishi mumkin.
• Fin. o'rta muddatli rejalar: rejalashtirish gorizonti bir yildan ortiq, lekin besh yildan ortiq emas. 1-2 yil ufqda rejalashtirish uchun foydalaniladi, biznesning o'sishi yoki mustahkamlanishiga hissa qo'shadigan investitsiya va modernizatsiya rejalarini o'z ichiga oladi.
• Fin. uzoq muddatli rejalar: kompaniyaning uzoq muddatli moliyaviy va operatsion maqsadlarini talqin qilishni o'z ichiga olgan besh yildan boshlab eng uzoq rejalashtirish gorizonti.

Shakl 1. Zamonaviy kompaniyalarning moliyaviy rejalarining turlari.

Zamonaviy korxonaning moliyaviy rejasini ishlab chiqish

Korxonaning moliyaviy rejasini ishlab chiqish har bir alohida korxona uchun ichki iqtisodiy xususiyatlar va moliyaviy blok mutaxassislarining iste'dodiga qarab individual jarayondir. Shu bilan birga, moliyaviy rejalashtirish jarayoniga har qanday yondashuv, hatto eng ekzotik ham, moliyachilardan moliyaviy rejalarni tuzishda majburiy, ya'ni hamma uchun bir xil bo'lgan moliyaviy ma'lumotlarni kiritishni talab qiladi:

• Ishlab chiqarish va sotish hajmi bo'yicha rejalashtirilgan va operatsion ma'lumotlar;
• Bo'linmalarning rejalashtirilgan va amaldagi byudjet ma'lumotlari;
• Harajatlar byudjeti ma'lumotlari;
• daromadlar byudjeti ma'lumotlari;
• Kreditorlik va debitorlik qarzlari to'g'risidagi ma'lumotlar;
• Soliqlar va ajratmalar byudjetlari ma'lumotlari;
• Normativ ma'lumotlar;
• BDDS ma'lumotlari;
• Muayyan korxonaning boshqaruv hisobining o'ziga xos ma'lumotlari.

Shakl 2. Moliyaviy reja uchun ma'lumotlarning tarkibi.

Amalda, zamonaviy biznesda moliyaviy rejalarning o'rni juda katta. Aytish mumkinki, moliyaviy rejalar asta-sekin an'anaviy biznes-rejalarni almashtirmoqda, chunki ular faqat aniq ma'lumotlarni o'z ichiga oladi va boshqaruv guruhlariga eng muhim qadriyatlarni doimiy ravishda kuzatib borish imkonini beradi. Aslida, o'rta va yuqori menejerlar uchun korxonada tuzilgan moliyaviy rejalar tizimi eng dinamik vositadir. Ya'ni, boshqaruv ma'lumotlariga ega bo'lgan va bunday ma'lumotlarni boshqarish vakolatiga ega bo'lgan har qanday menejer moliyaviy rejalashtirish vositalarining turli kombinatsiyalaridan foydalanish orqali o'ziga ishonib topshirilgan bo'lim faoliyatini doimiy ravishda yaxshilashi mumkin.

Korxonaning moliyaviy rejasining shakli va moliyaviy rejalar tizimi yordamida hal qilinadigan boshqaruv vazifalari

Bugungi kunda korxona uchun moliyaviy rejaning tasdiqlangan shakli yoki tan olingan standarti mavjud emas va ushbu boshqaruv vositasi shakllarining o'zgaruvchanligi korxonalarning ichki xususiyatlari bilan bog'liq. Boshqaruv amaliyotida korxonalarning moliyaviy rejalari tizimining an'anaviy jadval shakllari, ma'lumotlarni import va eksport qilishni ta'minlaydigan maxsus dasturlar va ushbu dasturlarning to'plamlari ko'rinishidagi o'z IT ishlanmalari va ixtisoslashtirilgan qutili dasturiy ta'minot tizimlari mavjud.

Korxona o'zining moliyaviy rejasida kerakli darajadagi tafsilotlarni aniqlashi uchun moliyaviy reja hal qilishga yordam beradigan boshqaruv muammolari ro'yxatini sanab o'tishga arziydi:

• Moliyaviy reja korxonada korxonaning moliyaviy faoliyatini doimiy baholash tizimini tayyorlash va joriy etish muammosini hal qiladi;
• Moliyaviy reja kompaniya faoliyati uchun prognozlar va rejalarni doimiy ravishda tayyorlash jarayonini yo'lga qo'yish imkonini beradi;
• Korxona uchun rejalashtirilgan daromad manbalari va moliyaviy resurslar hajmini aniqlash;
• Korxonaning moliyalashtirish ehtiyojlari uchun rejalarni shakllantirish;
• Korxona ichidagi standartlarni rejalashtirish;
• Samaradorlikni oshirish uchun zaxiralar va ichki imkoniyatlarni topish;
• Kompaniyani rejalashtirilgan modernizatsiya va rivojlantirishni boshqarish.

Shunday qilib, o'zaro bog'langan moliyaviy rejalar tizimi korxona boshqaruv tizimining bir qismi bo'lib, u korxona ichidagi va kompaniyaning tashqi iqtisodiy muhit bilan o'zaro ta'sirida barcha moliyaviy, iqtisodiy, ishlab chiqarish va biznes jarayonlarini aks ettiradi va boshqarish imkonini beradi. .

Korxona moliyaviy rejasi - namuna

Sifatli moliyaviy rejani yaratish uchun quyidagi harakatlar ketma-ketligini qo'llash tavsiya etiladi:

1. Moliyaviy rejani tuzish maqsadlarini shakllantirish;

2. Ko'rsatkichlar tarkibi va tafsilot darajasini ko'rsating;

3. Moliyaviy rejalarning misollari va namunalarini o'rganish;

4. Moliyaviy reja shaklining namunasini ishlab chiqish va tashkilot ichida kelishish;

5. Korxona moliyaviy rejasi shablonidan foydalanuvchilarning fikr-mulohazalari asosida kompaniya moliyaviy rejasining yakuniy individual shablonini ishlab chiqing.

Moliyaviy rejalar nafaqat bitta kompaniyaning ishini rejalashtirish uchun tuziladi, balki ular turli xil vazifalarni bajarishi mumkin - loyihalarning asosi bo'lishi, alohida bo'limlar doirasidagi hisob-kitoblar yoki ishlab chiqarilgan bitta qism uchun moliyaviy ma'lumotlarni aks ettirishi mumkin.

Shakl 3. Kichik loyiha uchun elektron jadvalli moliyaviy rejaning namunasi.

xulosalar

Bozor iqtisodiyoti biznes uchun o'z tashkilotiga yangi talablarni qo'yadi. Yuqori raqobat korxonalarni oldindan taxmin qilinadigan natijalarga e'tibor qaratishga majbur qiladi, bu esa o'z navbatida rejalashtirishsiz mumkin emas. Ushbu tashqi bozor muhiti kompaniyalarni o'z samaradorligini ta'minlash uchun moliyaviy rejalashtirish bilan shug'ullanishga undaydi.

Vakolatli hisob-kitoblar va rejalar korxonani nafaqat joriy operatsion foyda bilan ta'minlashi, balki uning ish va xizmatlar ishlab chiqarish, pul oqimi, investitsiya faoliyati va korxonaning tijorat rivojlanishi istiqbollarini boshqarishga yordam beradi. Korxonaning joriy moliyaviy holati va kelajak uchun tegishli zaxira to'g'ridan-to'g'ri moliyaviy rejalashtirishga bog'liq. Korxonaning puxta ishlab chiqilgan moliyaviy rejasi biznes xatarlaridan himoyalanish kafolati va biznes muvaffaqiyatiga ta’sir etuvchi ichki va tashqi omillarni boshqarishning optimal vositasidir.

moliyaviy bo'lim qisqacha pul ma'lumotlarini taqdim etish uchun javobgardir. Umuman olganda, barcha biznes rejalar turli usullar va turli talablarga muvofiq yozilishi mumkin. Ularning formati ko'p jihatdan loyihaning maqsadlariga, uning ko'lami va asosiy xususiyatlariga bog'liq bo'ladi. Xuddi shu farqlar bunday rejalarning moliyaviy bo'limlarida bo'lishi mumkin, ammo, qoida tariqasida, ushbu bobni yozish jarayonini bir necha asosiy bosqichlarga bo'lish mumkin, xususan:

1. Hisob-kitob standartlari;
2. Umumiy ishlab chiqarish xarajatlari;
3. Xarajatlar smetasi va tovarlar yoki xizmatlar tannarxini hisoblash;
4. Asosiy moliyaviy oqimlar to'g'risida hisobot;
5. Daromadlar va moddiy yo'qotishlar to'g'risida hisobot;
6. Loyihaning taxminiy moliyaviy balansi;
7. Asosiy moliyaviy ko'rsatkichlarni tahlil qilish;
8. Moliyalashtirish usuli (usullari) tavsifi.

Biznes-reja moliyaviy reja tuzilishi

1. Hisoblash standartlari

Ushbu bandda quyidagi fikrlar aniqlanishi va tavsiflanishi kerak:

• Biznes-rejada ko'rsatiladigan narxlar (doimiy, joriy, soliqlar bilan yoki soliqsiz);
• Soliq tizimi, soliq miqdori, uni to'lash muddatlari;
• Biznes-rejada nazarda tutilgan shartlar (rejalashtirish gorizonti). Qoida tariqasida, bu davr taxminan uch yilni tashkil etadi: birinchi yil batafsilroq tavsiflanadi, oylik davrlarga bo'linadi, keyingi yillar esa choraklarga bo'linadi.
• Joriy inflyatsiya darajasi ko'rsatkichi, so'nggi bir necha yil davomida inflyatsiya ma'lumotlari. Sarf materiallari, xom ashyo va boshqalar narxlariga nisbatan ushbu omilni hisobga olish. - tavsiflangan loyihani amalga oshirish uchun sotib olinishi kerak bo'lgan hamma narsa.

2. Umumiy ishlab chiqarish xarajatlari.

Ish haqi to'g'risidagi ma'lumotlar tashkiliy va ishlab chiqarish rejalarida ilgari taqdim etilgan ma'lumotlarga mos keladi.

O'zgaruvchan, vaziyatli xarajatlar ishlab chiqarish, tovarlar, xizmatlarning xususiyatlariga bog'liq. Bu erda turli omillarni hisobga olish mumkin, masalan, mavsumiylik. O'zgaruvchan xarajatlarni to'g'ri hisoblash faqat mahsulot yoki xizmatlar ishlab chiqarish hajmini va sotishning taxminiy darajalarini tahlil qilish orqali amalga oshirilishi mumkin.

Ruxsat etilgan, takroriy xarajatlar bitta o'zgaruvchiga - vaqtga bog'liq. Ushbu xarajatlarga biznesni boshqarish, marketing, ob'ektlarga texnik xizmat ko'rsatish, uskunalarga texnik xizmat ko'rsatish va boshqalar kiradi.

3. Xarajatlar smetasi va mahsulot yoki xizmatlar tannarxini hisoblash

Xarajatlar smetasi (investitsiya xarajatlari) aslida biznes-rejada ko'rsatilgan loyihani amalga oshirish uchun amalga oshirilishi kerak bo'lgan xarajatlar ro'yxatidir. Ushbu element imkon qadar batafsil tavsiflangan bo'lishi kerak, chunki u investitsiyalarning moliyaviy hayotiyligi va samaradorligini aniqlash imkonini beradi.

Agar biznes loyihasi muayyan mahsulotlarni ishlab chiqarishni nazarda tutsa, uni tashkil etish va amalga oshirish xarajatlari investitsiya xarajatlarining bir qismi bo'lgan dastlabki aylanma mablag'lar hisobidan qoplanishi kerak.

Bunday mablag'larning manbalari investitsiyalar va, masalan, kredit mablag'lari bo'lishi mumkin.

Ishlab chiqarish tannarxi xarajatlar, ish haqi, qo'shimcha xarajatlar va boshqalar to'g'risidagi ma'lumotlar asosida hisoblanadi. Bundan tashqari, ma'lum bir vaqt oralig'ida (masalan, bir oy yoki bir yil) umumiy ishlab chiqarish hajmi va sotish darajasini hisobga olish kerak.

4. Asosiy moliyaviy oqimlar bo'yicha hisobot

Ushbu modda barcha pul oqimlarining tavsifini o'z ichiga oladi. Shubhasiz, ushbu hisobot moliyaviy rejaning asosiy qismlaridan biridir, chunki u loyiha faoliyatining har qanday bosqichida moliyaviy jihatdan xavfsiz bo'lishini va loyiha davomida pul bo'shliqlari bo'lmasligini ko'rsatishga qaratilgan.

5. Foyda va zararlar to'g'risidagi hisobot

Ushbu bandda korxona faoliyatini moliyaviy baholash amalga oshiriladi, uning daromadlari, xarajatlari, foydalari va zararlari tavsiflanadi.

6. Loyihaning moliyaviy balansi

Ushbu bo'limni yozish uchun barcha oldingi hisob-kitoblar yoki mavjud hisobotlar (agar korxona allaqachon ishlayotgan bo'lsa) asosida balans prognozini tuzish kerak. Ushbu prognoz ham oylarga, birinchi yilga, keyingi yillarning choraklariga va operatsiyalarning uchinchi yiliga bo'linadi.

7. Loyihaning moliyaviy ko'rsatkichlarini tahlil qilish

Balansni tuzganingizdan so'ng siz asosiy moliyaviy ko'rsatkichlarni tahlil qilishingiz mumkin. Bunday tahlil rejani amalga oshirishning butun davri uchun amalga oshiriladi, shundan so'ng loyihaning moliyaviy xususiyatlari umumlashtiriladi: uning barqarorligi, to'lov qobiliyati, rentabelligi, o'zini oqlash muddati, loyihaning joriy qiymati.

9. Moliyalashtirish usullarining tavsiflari

Ushbu bandda loyiha qanday mablag'lar asosida amalga oshirilishini tavsiflash kerak. Moliyalashtirishning bir necha turlari mavjud, ya'ni o'z kapitali, lizing va qarz. Homiy subsidiyalar yoki kreditlar shaklida davlat yoki xususiy investorlar bo'lishi mumkin va bu biznes-rejaning moliyaviy qismida ko'rsatilishi kerak.

Xuddi shu paragrafda siz manbalar, miqdorlar, foiz stavkalari va qarzni to'lash jadvalini ko'rsatgan holda qarz olish va qarzga olingan pulni qaytarish jarayonini tavsiflashingiz kerak.

Shuni ta'kidlash kerakki, moliyaviy reja biznes-rejaning eng muhim va murakkab qismidir. Yo'l qo'yilgan har qanday xato moliyalashtirishni rad etishga olib kelishi mumkin, ya'ni uni tuzishni vakolatli shaxsga topshirish yaxshiroqdir. Biroq, agar sizning loyihangiz oddiy bo'lsa va masalan, katta partiyalarni ishlab chiqarish va ularni keyinchalik sotishni o'z ichiga olmasa, uni o'zingiz tuzishingiz mumkin.

Moliyaviy reja qiymat (pul) nuqtai nazaridan faoliyat va rivojlanishning kompleks rejasidir. Moliyaviy rejada korxonaning ishlab chiqarish, investitsiya va moliyaviy faoliyatining samaradorligi va moliyaviy natijalari bashorat qilinadi.

Moliyaviy reja ishlab chiqarish va xo'jalik faoliyatining yakuniy natijalarini aks ettiradi. U inventar ob'ektlari, barcha tarkibiy bo'linmalarning moliyaviy oqimlari, ularning o'zaro bog'liqligi va o'zaro bog'liqligini qamrab oladi.

Moliyaviy reja kompaniya faoliyati natijalarini yakuniy sintez qilish va qiymat jihatidan aks ettirishdir. Moliyaviy rejani tuzish uchun axborot bazasi asosan buxgalteriya hujjatlari hisoblanadi. Avvalo, bu muvozanat uchun ilovalar.

• daromadlar va tushumlar;
• mablag'larning xarajatlari va ajratmalari;
• kredit munosabatlari;
• byudjet bilan aloqasi.

Ko'rsatilgan daromadlar va xarajatlarni hisoblash natijalari "Daromadlar va xarajatlar balansi" shaklida umumlashtiriladi. Moliyaviy rejalashtirish hujjatlariga korxona balansi ham kiradi.

Korxona balansi

Korxona balansi- bu kapital manbalari va uni joylashtirish vositalarini ko'rsatuvchi yig'ma jadval. Balans moliyaviy rejalashtirishning birinchi bosqichi - moliyaviy ko'rsatkichlarni tahlil qilish uchun asos bo'lib xizmat qiladi. Bunday holda, odatda ichki balans ishlatiladi, ya'ni. kompaniya ichida foydalanish uchun kompaniyaning haqiqiy moliyaviy holatini aks ettiruvchi balans. Ayniqsa, nashr qilish uchun tashqi balans tuziladi, odatda soliq miqdorini kamaytirish va zaxira kapitalini yaratish va boshqa sabablarga ko'ra foyda hajmini kamaytirmaslikka qaratilgan. Firmalarda yaxshiroq moliyaviy rejalashtirish uchun, a korxonaning moliyaviy oqimlari rejasi.

Daromad qismida oddiy faoliyatdan olingan daromadlar, asosiy faoliyatdan olinadigan daromadlar (turli xil daromadlar, birgalikdagi faoliyatdan olingan foyda va boshqalar) va favqulodda daromadlar (xo‘jalik faoliyatining favqulodda holatlari natijasida vujudga keladigan tushumlar) aks ettiriladi. Xarajatlar daromad bilan bir xil moddalarda aks ettiriladi.

Korxona byudjeti

Qisqa muddatli va uzoq muddatli rejalashtirishning ajralmas qismi hisoblanadi byudjetlashtirish.

Har qanday harakatlar rejasiga byudjet (xarajatlar va daromadlar smetalari) qo'shilishi kerak, ya'ni rejaning miqdoriy bajarilishi, ma'lum bir davr uchun daromad va xarajatlarni tavsiflash va rejada belgilangan maqsadlarga erishish uchun resurslarga bo'lgan ehtiyojni aniqlash.

Quyidagilar uchun tuzilishi mumkin: firmalar, korxonalar, bo'linmalar.

Byudjet qat'iylik va majburiyat bo'yicha rejadan ancha yuqori. Byudjet faqat amalda qo'llanilganda mantiqiy bo'ladi. daromad va xarajatlarning oddiy hisob-kitobi hech qanday qiymatga ega bo'lmaydi.

Umuman korxona kelajakdagi foyda, pul oqimlari va qo'llab-quvvatlovchi rejalarni qiymat nuqtai nazaridan hisobga oladigan asosiy yoki asosiy byudjetni ishlab chiqadi. Asosiy byudjet operatsion va moliyaviy boshqaruvni ta'minlovchi marketing va ishlab chiqarish rejalarining moliyaviy jihatdan miqdoriy ifodasidir.

Moliyaviy rejalarning turlari

Strategik rejalar biznesni umumiy rivojlantirish rejalari va tashkilotning uzoq muddatli tuzilmasi. Moliyaviy nuqtai nazardan, strategik rejalar eng muhim moliyaviy ko'rsatkichlarni va takror ishlab chiqarish nisbatlarini belgilaydi, investitsiya strategiyalarini va qayta investitsiyalash va jamg'arish imkoniyatlarini tavsiflaydi. Bunday rejalar korxonani xo'jalik yurituvchi sub'ekt sifatida saqlash uchun zarur bo'lgan moliyaviy resurslarning miqdori va tarkibini belgilaydi.

Eng umumiy shaklda strategik moliyaviy reja quyidagi bo'limlarni o'z ichiga olgan hujjatdir:

1. Korxonaning investitsion siyosati:

• asosiy vositalarni moliyalashtirish siyosati;
• nomoddiy aktivlarni moliyalashtirish siyosati;
• uzoq muddatli moliyaviy investitsiyalar sohasidagi siyosat.

2. Aylanma mablag'larni boshqarish:

• naqd pulni boshqarish;
• debitorlik qarzlarini boshqarish (korxonaning kredit siyosati);
• Inventarizatsiyani boshqarish.

3. Korxonaning dividend siyosati.

4. Moliyaviy prognozlar:

• korxona daromadlari prognozi;
• xarajatlar prognozi;
• kapitalga umumiy ehtiyoj;
• naqd byudjet.

5. Korxonaning hisob siyosati.

6. Boshqaruvni boshqarish tizimi.

Joriy rejalar strategiklari asosida ularni tafsilotlash orqali ishlab chiqiladi. Agar strategik rejada moliyaviy resurslarning taxminiy ro‘yxati, ularning hajmi va foydalanish yo‘nalishlari ko‘rsatilgan bo‘lsa, joriy rejalashtirish doirasida har bir investitsiya turi ularni moliyalashtirish manbalari bilan o‘zaro kelishilgan holda, har bir moliyalashtirish manbasining samaradorligi hisoblanadi. o'rganilgan, korxonaning asosiy faoliyati va daromad olish usullarini moliyaviy baholash amalga oshiriladi.

Operatsion rejalar- bu yutuq bilan bevosita bog'liq bo'lgan qisqa muddatli taktik rejalar (ishlab chiqarish rejasi, xom ashyo va materiallarni sotib olish rejasi va boshqalar). Operatsion rejalar korxonaning yillik yoki choraklik umumiy byudjetining ajralmas qismi sifatida kiritiladi.

Noaniqlikning mumkin bo'lgan omillarini va u bilan bog'liq xavfni hisobga olish uchun moliyaviy rejalar uchun bir nechta variantlarni tayyorlash tavsiya etiladi: pessimistik, optimistik va eng ehtimoliy.

operatsion rejasi

Operatsion moliyaviy rejalar pul oqimini boshqarish vositasidir.

Rejalashtirilgan tadbirlarni moliyalashtirish kiruvchi mablag'lar hisobidan amalga oshirilishi kerak. Bu moliyaviy resurslarning shakllanishi ustidan har kuni samarali nazoratni taqozo etadi. Hisob-kitob hisobvarag'iga moliyaviy tushumlarning kelib tushishini va pul mablag'larining sarflanishini nazorat qilish uchun tashkilotga joriy rejalashtirishni to'ldiradigan operatsion moliyaviy rejalashtirish kerak. Operatsion moliyaviy rejani tuzishda tashkilot faoliyati sohasidagi iqtisodiy rivojlanish tendentsiyalari, inflyatsiya, texnologiyadagi mumkin bo'lgan o'zgarishlar va ishlab chiqarish jarayonini tashkil etish to'g'risidagi ob'ektiv ma'lumotlardan foydalanish kerak.

Operatsion moliyaviy rejalashtirish quyidagilarni o'z ichiga oladi:

• to'lov kalendarini tayyorlash va rasmiylashtirish;
• qisqa muddatli kreditga bo'lgan ehtiyojni hisoblash;
• kassa apparatini tayyorlash.